包商银行“瘦身待嫁”：重组前资产总额减少277亿元

原标题：包商银行“瘦身待嫁”：重组前资产总额减少277亿元

作者：王仲琦 冯樱子

即将重组的包商银行每条信息都牵动着市场的神经。

日前，包商银行在中国货币网披露《2020年度同业存单发行计划》（下称“发行计划”）显示，截至2019年9月末，该行资产总额5231亿元，较上年末减少277亿元，降幅为5%；负债总额为4932亿元，较2019年初减少251亿元，降幅为5%。

“一般来说，银行缩表主要是减少应收账款类投资和同业资产，像包商银行这样此前同业业务占比较大的银行，在严监管的大背景下，出现同业资产和同业负债规模‘刹车’符合监管要求。”一位不具姓名的内蒙古金融业人士对《华夏时报》记者说。

这位金融业人士进一步表示，通过“减肥瘦身”后，包商银行抵御风险的能力将进一步增强。

值得一提的是，自去年5月包商银行因出现严重信用危机被央行、银保监会接管后，其重组方案终于在今年2月初浮出水面。新包商银行的股东具体出资比例为：内蒙古自治区财政及国有企业合计持股约50.16%，存保基金持股约29.84%，徽商银行持股约15%，建设银行附属公司建信金融资产投资持股约5%。但具体持股比例以发起人协议以及监管机构批准为准。

资产总额减少277亿元

被接管以来，包商银行的经营和财务状况备受关注。

据发行计划披露，在接管组、托管组的领导下，包商银行各项工作平稳运行。接管期间，央行、银保监会和存款保险基金对包商银行新增负债业务实行全额保障。截至2019年9月末，该行资产总额5231亿元，较上年末减少277亿元，降幅为5%；负债总额为4932亿元，较2019年初减少251亿元，降幅为5%。

自被接托管以来，包商银行原股东大会、董事会、监事会停止履职。中国人民银行、中国银保监会共同成立了联合党委，并会同接管托管组及包商银行成立了临时党委，全面行使包商银行经营管理权。在联合党委、临时党委的共同领导下，包商银行快速调整全行风险政策偏好，有序弥补风险管理和内部控制短板，逐步健全全面风险管理体系。

在信用风险管理方面，包商银行严格按照接管托管组要求，践行审慎、稳健的风险管理原则。具体为：严格落实“双签”机制，即对包商银行存量业务和新增业务，由托管组各级专家领导进行全流程复核、双签审批，确保业务健康可持续发展；严格执行单一客户、单一集团的限额管理机制，加强客户风险限额管理，严控集中度风险；加强风险缓释措施，要求借款人增加保证金、补充抵质押品或担保等增信措施来降低信用风险；提升优化客户结构，针对存量异地业务有计划、有步骤的安排退出，同时提高客户准入标准，积极引入优质授信客户。

在流动性风险管理方面，包商银行采取总行集中管理、分行配合的模式，在资产负债管理部设有独立的团队负责全行流动性风险管理。从短期备付、中长期结构和应急三个层面，对流动性风险进行识别、计量、监测和控制。同时，按照固定频率对各项流动性风险指标（现金流缺口指标实现多维度监测）进行跟踪监测，密切关注市场流动性变化及趋势，按季开展流动性风险压力测试以评估应对压力情景的能力。此外，还制定了流动性风险应急计划，以确保紧急情况下的流动性需求。

发行计划显示，包商银行2020年同业存单的发行备案额度为400亿元，相较2019年800亿元的计划发行额度减半。信息显示，截至2019年11月末，包商银行累计发行同业存单275期，发行面额783.8亿元。而2018年同期，该行累计发行同业存单311期，发行面额856.2亿元。

关于同业存单发行额度减半原因，上述金融业人士在接受《华夏时报》记者采访时认为：“包商银行被接管，叠加去杠杆的监管要求，使包商银行同业业务受到影响，造成今年同业存单计划发行额度进一步缩量。”

重组方案浮出水面

包商银行被接管后，关于该行的处置方案一直业内广泛关注。1月7日和2月6日，来自徽商银行的两份公告，使包商银行的重组方案浮出了水面。

徽商银行的公告显示，该行计划一次性出资不超过36亿元，在内蒙古自治区参与发起新设一家经营区域仅在自治区内的商业银行，注册资本拟定为200亿元。另外，拟收购包商银行部分资产负债，设立或直接收购包商银行4家分行。

此外，徽商银行的公告还披露，新包商银行的股东具体出资比例为：内蒙古自治区财政及国有企业合计持股约50.16%，存保基金持股约29.84%，徽商银行持股约15%，建设银行附属公司建信金融资产投资持股约5%。但具体持股比例以发起人协议以及监管机构批准为准。

前述金融业人士分析：“包商银行资产规模“减肥瘦身”后，不但抵御风险的能力进一步增强，而且为更好的实施重组方案做准备。”

官网显示，包商银行成立于1998年12月，是内蒙古自治区最早成立的股份制商业银行，前身为包头市商业银行，2007年9月经中国银监会批准更名为包商银行。目前，包商银行在内蒙古自治区内的包头、赤峰、巴彦淖尔、通辽、鄂尔多斯、锡林郭勒、呼伦贝尔、呼和浩特、兴安盟、乌兰察布、乌海、阿拉善、满洲里、二连浩特和自治区外的宁波、深圳、成都、北京设立了18家分行、291个营业网点（含社区、小微支行），员工8000多人；此外，发起设立了包银消费金融公司，设立了小企业金融服务中心，发起设立了北京昌平、天津津南、江苏南通、大连金州、四川广元、贵州毕节、吉林九台、河南郾城、山西清徐等29家村镇银行；机构遍布全国16个省、市、自治区。

去年5月24日，由于被“明天系”占款导致严重信用风险，央行、银保监会依法对包商银行实施接管、建设银行托管。

央行表示，总体看，果断实施接管发挥了及时“止血”作用，制止了金融违法违规行为，遏制住风险扩散。以收购承接方式处置包商银行风险，既最大限度保护了客户合法权益，又依法依规打破了刚性兑付，实现对部分机构的激进行为纠偏，进而强化市场纪律，促进了金融市场的合理信用分层。