理财 表外「简单理财方法」

家庭财务规划能力提升系列文章，通过简单的文字和游戏，让每个人都能找到通向财务自由之路的地图，第8篇：

从今天的内容开始，大家就要接触理财的专业知识了，这会比之前的内容复杂一些，但我会尽量用更简单的方式让大家理解，而知识的开始，我们就隆重介绍读懂财富的两张表《资产负债表》和《现金流量表》。

你可能遇到过对理财侃侃而谈的人，无论股票、期货、债券都说的有模有样，你自己也听不太懂，但感觉很厉害的样子。以我们小白的身份怎么判断对方是高手还是大忽悠呢？

你可以看似随意的问一下，我最近在学习理财的知识，但自住的房子我不知道怎么记到资产负债表里，每月的月供怎么记到现金流量表里，你能教教我吗？

如果对方支支吾吾，没法从容不迫的告诉你，房产按成本价计入自用资产，贷款计入负债，月供的利息计入金融性支出，而本金不在利润表里体现，而是在资产负债表里体现，得了，咱就别听他扯了。你看，这简直就是理财小白鉴定器啊！

听完一堆资产负债的东西，会不会有点晕，没关系，我们简单解释一下：《现金流量表》就是记录收入和支出的表格，这段时间进了多少钱，是工资还是投资收入，又花了多少钱，是餐费还是利息支出。

而《资产负债表》就是收入减去花销还剩下多少，这些钱都放哪里了，又管别人借了多少钱，都用在哪里了。

以上的说明大家都懂，但对于怎么定义资产，付出去的钱到底是支出还是资产增加，这些具体的内容很可能是分不清的，那么我们举一个例子：

生活中离不开水，就像离不开钱一样，假设我们生活在一个风景优美气候宜人的小村庄，村里人都靠一口井水生活，每天大家要打水，打完就用，一用就光，这就是我们最原始的收入和支出，这时候是没有结余的，后来大家发现，气候干燥的时候，可能井水也会枯竭，这时候大家有了蓄水的意识，家家都建了个小蓄水池，每天打水倒入水池，再从水池接水用于生活。这水池中就是我们的积蓄，也就是最简单的资产，到这还都好理解。

但有时候即便如此，也会遇到池水和井水都枯竭的时候，那怎么办？只好管有水的人家借水，这时候，你不仅要还回去，意思一下还得多还些，我们就在池子里围出一个小块，专门用来放借来的水，这部分就是负债，所以我们在《资产负债表》里会记录资产和负债同时增长，就是这个原因。

之后我们的蓄水池也开始有盈余，发现一直放着还会蒸发，这有点亏，这时候，我们发现可以把多出来的水借给更多需要水的人，换取他们的回报，这时我们就把水放在各家的蓄水池里，虽然不在我们的池里，但仍然属于我们，这就像我们把钱放在银行，放在p2p，投资金融产品一样，看似是拿了钱出去，其实是资产形式的转换，仍然在资产之中。

只要我们理解以上这个故事的逻辑，我们就可以把《资产负债表》和《现金流量表》安排的明明白白的。不会再出现记错的情况，而且因为家庭《资产负债表》和《利润表》对正规性的要求并没有那么高，因为并不复杂，且操作人就是持有者，因此核心是理解如何正确归类资产负债收入收支。

而搞清楚了表格 的使用后，随之而来的一个疑问是，这个表在与不在，我的水就在那里，有什么用呢？

首先要说，我们普通人，对数字是没那么友好的，一旦它稍微复杂点我们就可能就不住它，所以表格的第一个作用是帮助我们整理自己的家庭财务状况。

而最重要的一点是，有了《资产负债表》和《现金流量表》后，我们就可以给自己的家庭财务状况做！体！检！，就像看我们红细胞数量是否偏高，血压是否正常一样，我们可以对家庭的财务状况进行诊断，并根据诊断结果制定合理的理财方案，只要掌握了表格的应用，并学会下一篇文章的财务诊断法，每个人都可以给自己的家庭进行财务规划！

如果大家对《资产负债表》和《现金流量表》感兴趣，可以关注和评论留言，我把自己制作的模板发给大家使用。

如果对理财知识感兴趣，也可以关注我的头条号，并阅读以往的文章。

希望我的文章能对大家带来持续的帮助，值得持续关注和收藏订阅。