签订托管协议需要注意的问题「合同注意事项」

一、资金清算

（一）复核

1. 资金清算部分要让资金清算团队复核。

（二）指令的授权

2. 应向托管行提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限，并加盖单位公章。不要在空白的纸上/空白的资金划款指令单上盖章，避免法律风险。

（三）指令的执行

3. 要规定如托管银行已确认收到划款指令的时间与划款指令中要求的到账时间之间或与人行大额系统关闭的时间之间小于2个小时的，托管银行应尽力在指定时间内完成资金划拨。

4. 对于要求当天到账的指令，委托人/管理人在当天15:00前向托管行发送。15:00之后发送的，托管行尽力执行。

5. 中国结算公司实行T 0非担保交收的业务，委托人/管理人在交易日14:00前将划款指令发送至托管人，以便托管人有充足的时间办理指令核对、资金划拨以及在中登业务终端进行操作。

6. 托管行因自身原因未能执行或错误执行指令致使委托资产的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给委托人/管理人造成损失的，对由此造成的全部经济损失负赔偿责任。

二、账户管理

（一）资金余额调节表和估值表、余额表

1. 确定资金余额调节表的发送时间（例如T 1日上午9：00前）、发送方式和模板，应全面全面反映资金托管账户进出、余额；

2. 确定估值表的发送时间（例如T 1日上午11：00前）；

3. 约定至少每月应该发余额表，核对到六级科目。

（二）托管费（注意：托管费费率、天数、计算公式、支付频率、付款依据、对方发起、开发票、托管人划款、税费等）

4. 托管费建议按日计算、按年支付；

5. 托管费的计算基础建议改为按前一日委托资产净值，而非资产总额；

6. 托管费应为含税金额；

7. 托管费的支付流程

托管行在年度初10个工作日内出具托管费缴费通知书，经委托人或委托人委托的第三方管理人核实后，由托管行开具增值税专用发票，委托人收到发票并核验无误后，在年度初出具托管费扣划指令，托管行根据委托人或委托人委托的第三方管理人指令从托管账户中支付。

（三）城内交易结算模式

8. 交易单元模式（托管人模式）由托管行做二级结算；特殊机构客户模式（券结模式）由管理人做二级结算。

9. 最低结算备付金与结算保证金仅适用于托管人结算模式

根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》及《证券结算保证金管理办法》，在每月第二个工作日，中国证券登记结算公司对结算参与人的最低结算备付金限额和结算保证金进行重新核算、调整。委托人应为备付金账户预留最低备付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算公司确定的实际下月最低备付金和结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需的资金头寸。如因调整备付金和结算保证金后造成透支，委托人应在交收当日11:30之前补足透支款。托管行应在每月第一个交易日向委托人出具资金调节表，以协助委托人安排资金头寸。

10. 债券跨市场转托管业务（仅限于从沪深交易所市场与银行间市场转换）依据按照中国证券登记结算公司《国债跨市场转托管业务操作指引》

（四）开放式基金托管

11. 委托人/管理人与托管人按照约定的方式每工作日核对开放式基金的数据，对于影响基金账户信息的指令，比如分红方式变更等，委托人/管理人在发送基金管理公司后应及时提交托管行备案。

12. 托管行应定期同各基金管理公司或基金注册登记机构核对委托人/管理人账户下持有的份额，至少每月核对一次，，核实差异原因，并将对账结果发送委托人/管理人。

（五）银行间债券账户

13. 委托人/管理人负责确定需要开立（注销或变更）的证券账户名称等事项，如账户开立（注销或变更）需事先获得银保监会等监管机构的审批，由委托人/管理人负责申请，托管人提供必要的协助。

14. 托管行代理委托人/管理人在中央国债登记结算公司或上海清算所分别开立（注销或变更）银行间债券乙类账户或B类户。

15. 银行间债券乙类账户或B类户的管理

委托人职责：定期或不定期对资产估值表和科目余额表进行必要的核查，并协助对核对不一致的事项的查证工作。

托管行职责：对于银行间债券乙类账户或B类户，应定期通过中央国债登记公司簿记系统或上海清算所相关系统进行查询，保证账实相符。如发现不符，应在一个工作日内通知委托人，并负责与中央国债登记公司或上海清算所联系查找原因，委托人应提供必要协助。

16. 银行间登记结算客户端授权管理

指银行间登记结算客户端包括中央债券综合业务系统客户端和上海清算所客户终端。

系统授权：

（1）银行间登记结算客户端授权管理员由托管行指定*人担当。

（2）银行间登记结算客户端自营业务普通经办人员由托管人指定至少两人担当。

（3）委托人可指定一名或多名银行间登记结算客户端自营业务普通经办人员进行查询。

普通经办人员注册/注销申请：

若委托人需要更改或注销银行间登记结算客户端自营业务普通经办人员查询权限，需向托管行以书面形式提出申请，变更材料需加盖预留印鉴。

（六）其他

17. 公司自己开立的是法人户/机构账户；根据产品开立的是产品账户。

18. 应约定按月提供银行对账单电子版和银行回单电子版，每半年提供银行对账单和银行回单纸质版。

三、托管资产的移交和追加

1. 托管资产的移交或追加要发送《资产追加/移交通知书》，并出具证券资产和其他资产的明细清单；托管行应在资产到账确认当日，向甲方出具《资金到账确认书》和《证券资产到账确认书》。

2. 第二种方式：不发移交通知书，以实际到账为准，通过估值表确认。存量资产（非资金类）可以发清单。

四、投资监督

1.投资监督事项表应由风控团队复核。

五、其他

1. 保密期限应为永久。

2. 存续期限建议为长期，可以避免持续进行银行间备案展期。

描述可以为：

本合同自双方法定代表人或授权代表签字或盖章并加盖公章或合同专用章之日起生效。合同履行期间, 若甲、乙双方无相反意思表示，本托管协议长期有效。若有关于本合同有效期的相反意思表示,则提议方应以书面形式提出，经双方协商一致后变更或终止本合同有效期。若双方当事人只是对本合同某些具体条款有相反意思表示，可通过协商达成一致，对相关条款进行修改后重新签订合同或相关补充协议。